Ежемесячные авансы по налогу на прибыль
Всем доброго дня или вечера!!!
Хочу подтвердить правильность своих рассуждений.
Организация на общей системе. За прошлый год оборотов нет, за 1кв-л 2010 г-тоже нет. С апреля началась деятельность и за второй кв-л выручка составила 13,5 млн. руб.
Мне нужно определить когда я должна платить ежемесячные авансовые платежи по налогу.
Для этого я делю выручку за 4 кв-ла на 4 , чтобы она была меньше или больше 3 млн. руб.
13,5/4(остальные 3 кв-ла 0)=3,375 млн. значит я должна платить авансы ежемесячно с июля ? (для расчета брать общую выручку по р/с вместе с предоплатой или только отгрузку?)
Но при этом до 28 июля я плачу аванс за полугодие и аванс за июль - 1/3 от аванса за 2 кв-л, так? Два платежа.
Для расчета самой прибыли во 2 кв-ле я беру данные по методу начисления без НДС, т.е. моя отгрузка (без учета предоплаты) и выкидываю НДС.
Извиняюсь, просто я первый раз буду делать отчет по налогу на прибыль, хочется чтобы было все верно. Просто у меня раньше был только кассовый метод и квартальные платежи. А тут такие обороты...😰
А вопрос по заполнению декларации буду в отдельной теме писать...
Хочу подтвердить правильность своих рассуждений.
Организация на общей системе. За прошлый год оборотов нет, за 1кв-л 2010 г-тоже нет. С апреля началась деятельность и за второй кв-л выручка составила 13,5 млн. руб.
Мне нужно определить когда я должна платить ежемесячные авансовые платежи по налогу.
Для этого я делю выручку за 4 кв-ла на 4 , чтобы она была меньше или больше 3 млн. руб.
13,5/4(остальные 3 кв-ла 0)=3,375 млн. значит я должна платить авансы ежемесячно с июля ? (для расчета брать общую выручку по р/с вместе с предоплатой или только отгрузку?)
Но при этом до 28 июля я плачу аванс за полугодие и аванс за июль - 1/3 от аванса за 2 кв-л, так? Два платежа.
Для расчета самой прибыли во 2 кв-ле я беру данные по методу начисления без НДС, т.е. моя отгрузка (без учета предоплаты) и выкидываю НДС.
Извиняюсь, просто я первый раз буду делать отчет по налогу на прибыль, хочется чтобы было все верно. Просто у меня раньше был только кассовый метод и квартальные платежи. А тут такие обороты...😰
А вопрос по заполнению декларации буду в отдельной теме писать...
Comments
-
Да, все верно у Вас.
А Вы вручную все это собираетесь считать и заполнять?
Или просто теоретическую подготовку проверить решили? -
Цитата: Да, все верно у Вас.А Вы вручную все это собираетесь считать и заполнять?Или просто теоретическую подготовку проверить решили?
Теоретическую подготовку, раз.
Считает 1 С, но я боюсь доверить ей такой процесс...💃 в первый раз...накосячит...😇
А сам отчет в 1С я никогда не делаю, поэтому и хочется не ошибиться.
уточнениеЦитата:13,5/4(остальные 3 кв-ла 0)=3,375 млн. значит я должна платить авансы ежемесячно с июля ? (для расчета брать общую выручку по р/с вместе с предоплатой или только отгрузку?) -
Да Вы не заморачивайтесь насчет месяцев. И так ясно, что выручка большая.
Просто уплачиваете все, что насчитаете за полугодие, до 28 числа и сразу же 1/3 аванса июльского, как Вы и написали.
А программе позвольте выполнять свою работу!
Она Вам декларацию сформирует, а Вы потом перепроверите - так быстрее и удобнее. 1С же расшифровывает, какие суммы и откуда в каждой строке взялись.
